Altersvorsorgedepot Förderung: bis 540 € Zulage plus 300 € je Kind

Wie hoch ist die Förderung beim Altersvorsorgedepot?

Die Grundzulage beim Altersvorsorgedepot hat zwei Stufen (§ 84 EStG): 50 % auf die ersten 360 € Eigenbeitrag im Jahr und 25 % auf alles von 360,01 € bis 1.800 €. Mehr als 540 € Grundzulage gibt es nicht. Voraussetzung ist ein Eigenbeitrag von mindestens 120 € im Jahr (§ 86 EStG).

Was bringt die Förderung für wen?

Die Förderung des Altersvorsorgedepots fällt je nach Lebenslage sehr unterschiedlich aus. Fünf typische Fälle:

¹ Nach dem Wortlaut von § 85 EStG wird die Kinderzulage je Kind aus dem Eigenbeitrag berechnet. Eine Bestätigung der Finanzverwaltung zur Anwendung steht noch aus.

Wie viel sollte ich ins Altersvorsorgedepot einzahlen?

Für die volle Grundzulage reichen 150 € im Monat (1.800 € im Jahr). Jeder Euro darüber bringt keine Zulage mehr. Wer wenig zur Verfügung hat: Die ersten 30 € im Monat werden mit 50 % am stärksten gefördert, und schon 10 € im Monat erfüllen den Mindestbeitrag und bringen 60 € Zulage im Jahr.

Was bringt die Kinderzulage zusammen mit der Grundzulage im Altersvorsorgedepot?

Zusammen mit der Grundzulage bringt die Kinderzulage im Altersvorsorgedepot bis zu 300 € pro Kind und Jahr zusätzlich, denn sie beträgt 100 % des Eigenbeitrags (§ 85 EStG). Sie läuft, solange für das Kind Kindergeld festgesetzt wird, und anders als bei Riester ist das Geburtsjahr egal. Welcher Elternteil sie bekommt, was mit 18 passiert und wie Sie sie beantragen, erklärt der Ratgeber Kinderzulage und Altersvorsorgedepot. Für Kinder selbst gibt es zusätzlich die Frühstart-Rente.

Gibt es beim Altersvorsorgedepot einen Bonus für junge Leute?

Ja. Wer zu Beginn des Beitragsjahres noch nicht 25 ist, bekommt beim Altersvorsorgedepot einmalig 200 € zusätzlich zur Grundzulage (§ 84 EStG). Entscheidend ist das Alter am 1. Januar, nicht der Tag des Abschlusses. Bis wann sich ein Einstieg lohnt: AV-Depot nach Alter.

Wer bekommt die Zulagen zum Altersvorsorgedepot?

Die Zulagen zum Altersvorsorgedepot bekommen vor allem Pflichtversicherte in der gesetzlichen Rentenversicherung, also die meisten Angestellten, und Beamte, die bis Ende des Beitragsjahres in die Datenweitergabe einwilligen. Neu ab 2027 sind Selbstständige unter 67 mit Einkünften aus Gewerbe oder freiberuflicher Arbeit und abgegebener Steuererklärung sowie Pflichtmitglieder berufsständischer Versorgungswerke mit Einwilligung. Ehepartner ohne eigenen Anspruch sind mittelbar begünstigt: eigener Vertrag, mindestens 120 € im Jahr, höchstens 175 € Grundzulage. Ob Sie dazugehören, auch mit Minijob, als Rentner, bei Arbeitslosigkeit oder mit Wohnsitz im Ausland, zeigt der Ratgeber Wer ist förderberechtigt? Alle Gruppen im Überblick.

Was ändert sich bei der Förderung gegenüber Riester?

Die Förderung des Altersvorsorgedepots ersetzt die festen Riester-Zulagen durch Zulagen, die mit dem Beitrag wachsen. Der einkommensabhängige Mindestbeitrag entfällt.

Bestehende Riester-Verträge laufen mit der alten Förderung weiter. Aber: Wer ab 2027 einen neuen geförderten Vertrag abschließt, stellt damit alle seine Verträge auf die neue Förderung um (§ 52 Abs. 50a Satz 6 EStG). Für Geringverdiener mit Kindern kann die alte Förderung höher sein. Wann sich der Wechsel lohnt: Riester übertragen oder behalten.

Kann ich das Altersvorsorgedepot von der Steuer absetzen?

Ja. Beiträge zum Altersvorsorgedepot lassen sich bis 1.800 € im Jahr plus die Zulage als Sonderausgaben abziehen (§ 10a EStG). In der Steuererklärung prüft das Finanzamt, ob dieser Abzug mehr bringt als die Zulage, und erstattet gegebenenfalls die Differenz. Für Gutverdiener kann die Förderung dadurch höher ausfallen als 540 €. Wie sich das im Alter versteuert und ob ein freier ETF-Sparplan besser ist: Lohnt sich das AV-Depot?

Wie kommt die Zulage aufs Altersvorsorgedepot?

Die Zulage für das Altersvorsorgedepot beantragt Ihr Anbieter bei der zentralen Stelle. Das Geld fließt direkt in den Vertrag und wird dort mit angelegt. Wer noch keine Zulagenummer hat, beantragt sie ebenfalls über den Anbieter (§ 89 EStG).

Was ist die Förderung am Ende wert?

Die Zulage ist sicher, die Kosten des Anbieters ziehen über Jahrzehnte aber Jahr für Jahr ab. Bei 150 € im Monat von 30 bis 67 liegt das günstigste Standarddepot rund 91.000 € vor einem Depot am Kostendeckel von 1 %. Das ist mehr als viermal so viel wie alle Grundzulagen dieser 37 Jahre zusammen (19.980 €). Die Wahl des Anbieters entscheidet mehr über Ihr Ergebnis als jede Förderregel. Woraus sich die Kosten zusammensetzen: Kosten und Kostendeckel.

Häufige Fragen zur Förderung